Máte už sjednané životní pojištění nebo o něm prozatím pouze uvažujete? Než podepíšete smlouvu měli byste alespoň rámcově vědět, které životní situace můžete jeho prostřednictvím řešit. Nabízí se také možnost mít v rámci jedné smlouvy pojištěných více rizik i více osob. To přináší své výhody, především slevu na pojistném. Víte, na co si dát při sjednávání smlouvy pozor?
Stručná odpověď. Životní pojištění se vyplatí hlavně tomu, na jehož příjmu závisí rodina nebo splátky hypotéky. Krýt má hlavně invaliditu, smrt a vážná onemocnění. Krátkodobou ztrátu příjmu v důsledku nemoci nebo úrazu pokryje pojištění pracovní neschopnosti nebo rezerva na šest měsíců výdajů. Pokud smlouva splní podmínky zákona, odečtete pojistné od základu daně a ušetříte až 7 200 Kč ročně.
Co je to vlastně životní pojištění?
Je to smluvní dokument sjednaný mezi účastníkem a pojišťovnou, který má pojistníka finančně ošetřit nebo zajistit jeho blízké v případě nenadálých životních událostí.
V jakých případech můžete požadovat plnění? Při úrazu, nemoci, hospitalizaci v nemocnici, ale také v případě trvalých následků, invalidity i smrti. Pro případ smrti je vhodné stanovit obmyšlenou osobu. Podmínkou je řádné smluvní ujednání a včasné platby za pojištění.
Zdraví je nejdůležitější kvalita těla.
Aristoteles, řecký filozof a učitel (384 až 322 př. n. l.)
Komu se životní pojištění vyplatí a komu méně
Životní pojištění má nahradit peníze, o které by vaše domácnost přišla, kdybyste kvůli invaliditě nemohli pracovat nebo zemřeli. Vyplatí se proto hlavně rodičům malých dětí, živitelům rodiny a lidem, kteří splácejí hypotéku nebo jiný velký úvěr. Čím víc lidí a závazků na vašem příjmu závisí, tím vyšší pojistné částky dávají smysl.
Méně ho potřebuje ten, kdo nikoho neživí, nemá dluhy a má rezervu na šest měsíců výdajů. Kolik si odkládat, rozebírá článek Osobní finanční rezerva, kolik šetřit. Krátkodobou ztrátu příjmu v důsledku nemoci nebo úrazu pokryje pojištění pracovní neschopnosti nebo právě tato rezerva.
Na prvním místě by proto měla být invalidita, hlavně třetího stupně, a smrt, teprve potom vážná onemocnění a trvalé následky úrazu. Pokud chcete jen ochranu bez spořicí složky, přečtěte si, kdy se vyplatí rizikové životní pojištění. Když banka k hypotéce chce pojištění, může požadovat jeho vinkulaci ve svůj prospěch.
Jak nastavit životní pojištění?
Smlouvu o životním pojištění si nastavte podle své aktuální životní situace. Zvažte, která rizika vás nejvíce trápí a snadno ochromí váš finanční rozpočet. Pojištění by vás mělo ochránit před krátkodobou i dlouhodobou ztrátou příjmu v důsledku nemoci nebo úrazu. Limity jednotlivých rizik je možné flexibilně měnit.
Než si sjednáte hypotéku poraďte se s bankou o požadované verzi životního pojištění. Pokud si sjednáte životní pojištění u banky, u níž máte v úmyslu čerpat hypotéku, máte naději na udělení zajímavé slevy.
V jakém věku uzavřít životní pojištění?
Pokud usilujete o jistotu, že vás pojišťovna přijme do pojištění, snažte se sjednat smlouvu v co nejnižším věku. Součástí smlouvy je samozřejmě také zdravotní dotazník a ten je pro přijetí do pojištění rozhodující. Pojišťovna si může vyžádat zprávu o vašem aktuálním stavu od ošetřujícího lékaře. Životní pojištění by měl mít sjednané především živitel rodiny.
Tip: Životní pojištění by mělo podpořit váš spokojený a plnohodnotný rodinný život. Čtěte také příspěvek Finanční gramotnost: co to je a jak s ní začít?
Flexi životní pojištění se přizpůsobí vašim potřebám
Inovativní pojistný produkt od Kooperativy si snadno sjednáte i online. Jak na to? Na webové stránce zadáte své datum narození, váhu, výšku a informaci, zda jste nebo nejste kuřák. Následně vás aplikace přivede k nabídce pojistných tarifů (BASIC, COMFORT, PREMIUM).
Jednotlivé tarify jsou velmi podrobně popsány. Poskytují informaci jaké pojistné riziko je možné sjednat a za jakou cenu. Optimální variantou za rozumnou cenu se jeví zlatá střední cesta a volba tarifu COMFORT, který myslí také na pojištění vážných onemocnění.
Výši pro zajištění jednotlivých rizik je také možné měnit po dohodě s obchodním zástupcem pojišťovny. Ten vám po odborné konzultaci poradí s jejich optimálním nastavením. Mějte na paměti, že kvalitní zajištění je nutné v průběhu celého vašeho produktivního života.
Pojistné na životní pojištění pro případ dožití si můžete také odečíst od základu daně. Od roku 2024 platí společný limit 48 000 Kč ročně, do kterého se počítá i penzijní spoření a dlouhodobý investiční produkt.
Jaké jsou podmínky pro uplatnění daňového odpočtu a snížení daně?
Toto zvýhodnění si jako fyzická osoba můžete uplatnit, jen pokud vaše smlouva splňuje všechny následující podmínky zákona o daních z příjmů.
- V pojistné smlouvě je sjednané riziko „dožití“ popřípadě riziko „smrti nebo dožití“.
- Pojistná smlouva je sjednaná na dobu minimálně pěti let. U smluv uzavřených od 1. 1. 2024 musí výplata přijít nejdříve po 120 měsících a nejdříve v roce vašich 60. narozenin.
- Pojistník a pojištěný je jedna a tatáž osoba.
- V pojistné smlouvě není ujednaná možnost průběžného čerpání spořených finančních prostředků.
- Pojistná smlouva je sjednaná minimálně do věku šedesáti let pojistníka.
Které životní pojištění si odečtete a kolik ušetříte
Zákon o daních z příjmů v § 15a odst. 3 uznává jen pojištění pro případ dožití, pro případ dožití nebo dřívější smrti a pojištění důchodu s nárokem nejdříve v roce vašich 60. narozenin. Odečíst jde jen pojistné na tato pojištění, jak ho uvede potvrzení pojišťovny (§ 38l odst. 1 písm. j). Pojistné za rizikové složky, třeba úraz nebo invaliditu, se nepočítá.
U smluv uzavřených od roku 2024 musí být pojistná částka pro dožití, pokud je sjednaná, aspoň 40 000 Kč při pojistné době 10 až 20 let a aspoň 70 000 Kč při delší době. Výplata smí přijít nejdříve po 120 měsících a v roce vašich 60. narozenin (§ 15b odst. 1).
Smlouvy uzavřené do konce roku 2023 se řídí § 15 odst. 6 ve znění do 31. 12. 2023, tedy výplata nejdříve po 60 měsících a v roce 60. narozenin a pevně sjednaná pojistná částka pro dožití aspoň 40 000 Kč při době 5 až 15 let a 70 000 Kč nad 15 let. Společný limit ale platí i pro ně (přechodná ustanovení zákona č. 462/2023 Sb.).
Odpočet snižuje základ daně, ušetříte tedy 15 % z odečtené částky, při pojistném 2 000 Kč měsíčně 3 600 Kč ročně. Limit 48 000 Kč ročně sdílíte s penzijním spořením a DIP a plnou úsporu 7 200 Kč dostane zaměstnanec zhruba od hrubé mzdy 21 140 Kč měsíčně. Při mzdě do zhruba 17 133 Kč neušetříte nic, daň pokryje už sleva na poplatníka 30 840 Kč.
Jak odpočet uplatnit a co přidá zaměstnavatel
Zaměstnanec si odpočet uplatní v ročním zúčtování, o které požádá zaměstnavatele nejpozději do 15. února, a doloží smlouvu a potvrzení pojišťovny o pojistném zaplaceném za uplynulý rok. Kdo podává daňové přiznání, uplatní odpočet v něm.
Příspěvek zaměstnavatele na daňově podporované životní pojištění je spolu s příspěvky na penzijní spoření a DIP od daně osvobozený do 50 000 Kč ročně a do vašeho limitu se nepočítá (§ 6 odst. 9 písm. m).
Na co si dát při sjednávání smlouvy pozor?
Důkladně si promyslete pojistná rizika, která si ve smlouvě ujednáte. Buďte realističtí a zvažte, do čeho vlastně investujete. Při špatné kombinaci rizik nemusíte obdržet pojistné plnění, ačkoli jste si smlouvu řádně hradili několik let.
Další rizikovou oblastí jsou výluky z pojištění. Každá finanční instituce má své specifické podmínky a je nutné se s nimi před uzavřením pojištění dobře obeznámit. Najdete je ve Všeobecných pojistných podmínkách, popřípadě Doplňkových pojistných podmínkách dané pojišťovny.
Na co si konkrétně dát pozor? Klasickým rizikem je požití alkoholu a omamných látek, terorismus, účast na demonstracích, sebevražda, zamlčení vážné nemoci.
Zajímavost: Je možné být pojištěný a zároveň si vytvořit malou finanční rezervu? Čtěte dále.
Úrazové versus investiční pojištění
Platíte si řádně pojištění. Peníze z vašeho účtu sice odchází, ale nikde se nic nespoří. Úraz jste v posledních pěti letech taky neměli. Má placení úrazového pojištění vůbec nějaký smysl? Úraz, autonehoda, nemoc to jsou bohužel životní události, které nemáte možnost ovlivnit.
Pokuste se jim ale čelit. V minulosti se k životnímu pojištění sjednanému „na dožití“ a smrt, přidávalo také úrazové pojištění v kombinaci s kapitálovým pojištěním. To mělo funkci spořicí složky, která kompenzovala ztrátu z platby na úraz.
Dnes je situace jiná. Pojišťovny nabízejí sjednání investičního pojištění a vkládání finančních prostředků do fondů, které mají generovat zisk. Záleží jen na klientovi a jeho ochotě riskovat. Opatrní klienti volí spíše konzervativní investici. Ta by měla umožnit zhodnocení rezervy a to, aby na konci pojištění vznikla i určitá kapitálová složka a mírná ochrana proti inflaci.
Tip: Být zajištěný a zároveň si vytvořit finanční rezervu je ideálním stavem. Přečtěte si také radu ohledně úspor 1 tip, který vás konečně naučí, jak šetřit
Srovnání životního pojištění
Každý zákazník má zájem co nejlépe nakoupit a vy jako klient pojišťovny usilujete o co nejkvalitnější životní pojištění. Nenechte se ošálit pouze líbivou reklamou a různé produkty pojišťoven si srovnejte.
Jednou z možností je nezávazně navštívit několik pojišťoven a požádat obchodní zástupce o radu a také vypracování návrhu pojištění.
Další možností je využití internetových srovnávačů. Po zadání základních údajů o své osobě, případně rodinných příslušnících hned víte, jak by to mohlo vypadat a za jakých podmínek.
Pokud si nejste některými informacemi úplně jisti, nebojte se kontaktovat poradenskou linku nebo chat zvolené pojišťovny.
Zrušení životního pojištění
Pokud se rozhodnete pro tento krok, mějte na paměti, že čert nikdy nespí. Než zrušíte pojistnou smlouvu, vybudujte si dostatečnou finanční rezervu pro překlenutí alespoň šestiměsíčního období, kdy vám může scházet pravidelný příjem z podnikání nebo zaměstnání.
Nebo hledejte jiné formy zajištění. Nápomocná může být alternativní investice či pořízení nemovitosti za účelem pronájmu. Pokud si vytvoříte druhotný a jistý zdroj pravidelného příjmu, platba pojištění pro vás ztrácí význam.
Co se stane s daní, když smlouvu zrušíte dřív
Když ze smlouvy, ze které jste si odečítali pojistné, vyberete i jen část peněz nebo ji zrušíte dřív než v roce svých 60. narozenin, odečtené částky dodaníte. Totéž platí před uplynutím 120 měsíců u smluv od roku 2024 a 60 měsíců u starších. Částky odečtené za posledních 10 let se v tom roce stanou ostatním příjmem (§ 15b odst. 4 písm. a a odst. 5, u starších smluv dřívější § 15 odst. 6).
Kdo si pět let odečítal 24 000 Kč ročně, přizná 120 000 Kč a při sazbě 15 % doplatí zhruba 18 000 Kč. Zaměstnanec musí podat přiznání, protože takový příjem přesahuje 20 000 Kč (§ 38g odst. 2), a může ho podat elektronicky.
Dodaní se i příspěvky zaměstnavatele osvobozené v roce výběru a v 10 letech předtím, a to jako příjem ze závislé činnosti (§ 15b odst. 5 písm. b, u starších smluv dřívější § 6 odst. 9 písm. p bod 3 podle čl. II bodu 3 zákona č. 462/2023 Sb.).
Odečtené částky nedodaníte při výplatě kvůli invaliditě třetího stupně, při smrti a při převodu všech peněz na jiné daňově podporované životní pojištění, u starších smluv ani při vzniku nároku na starobní důchod. Než smlouvu zrušíte, spočítejte si proto vedle odkupného i to, kolik doplatíte na dani.
Zrušení úrazového pojištění
Máte-li pocit, že vás platba životního pojištění zbytečně zatěžuje, sáhněte po redukci smlouvy. Pečlivě uvažte, které riziko je důležité a které jste naopak ochotní ze smlouvy vyloučit. Drobný úraz zvládnete financovat i z rezervy, ale vážný úraz s trvalými následky už přináší určitá rizika.
Životní pojištění je nástrojem, který slouží k vaší ochraně. Co by v něm nemělo scházet? Zajištění pro případ úrazu s trvalými následky, vážná onemocnění, ale především zajištění v případě částečné nebo plné invalidity. To je skutečné riziko, které vás může plně vyřadit z každodenních aktivit i zaměstnání.
Navíc vyžaduje úpravu vašeho bydlení, automobilu, případně zakoupení invalidního vozíku či kompenzační pomůcky. Tyto celkové náklady vás bohužel mohou finančně zruinovat.
